根據《管理辦法》第3條，基金信息技術服務機構指為公募基金管理公司(以下簡稱“基金管理公司”)的證券基金業(yè)務活動提供信息技術服務的機構。信息技術服務的范圍包括：(1)重要信息系統(tǒng)的開發(fā)、測試、集成及測評；(2)重要信息系統(tǒng)的運維及日常安全管理；(3)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

根據《管理辦法》第六十三條，上文所述的“重要信息系統(tǒng)”指支持基金管理公司和基金專項業(yè)務服務機構關鍵業(yè)務功能、如出現異常將對證券期貨市場和投資者產生重大影響的信息系統(tǒng)。包括集中交易系統(tǒng)、投資交易系統(tǒng)、金融產品銷售系統(tǒng)、估值核算系統(tǒng)、投資監(jiān)督系統(tǒng)、份額登記系統(tǒng)、第三方存管系統(tǒng)、融資融券業(yè)務系統(tǒng)、網上交易系統(tǒng)、電話委托系統(tǒng)、移動終端交易系統(tǒng)、法人清算系統(tǒng)、具備開戶交易或者客戶資料修改功能的門戶網站、承載投資咨詢業(yè)務的系統(tǒng)、存放承銷保薦業(yè)務工作底稿相關數據的系統(tǒng)、專業(yè)即時通信軟件以及與上述信息系統(tǒng)具備類似功能的信息系統(tǒng)。

根據《管理辦法》和《指引》，基金信息技術服務機構備案類型包括首次備案、重大事項備案和年度備案。

根據《管理辦法》第四十七條，基金信息技術服務機構進行首次備案時應滿足以下資質條件：(1)近三年未因從事非法金融活動、違反金融監(jiān)管部門有關規(guī)定展業(yè)、為非法金融活動提供信息發(fā)布服務等情形受到監(jiān)管部門行政處罰或重大監(jiān)管措施；(2)信息技術服務機構及其控股股東、實際控制人、實際控制人控制的其他信息技術服務機構最近一年內不存在證券期貨重大違法違規(guī)記錄；(3)具備安全、穩(wěn)定的信息技術服務能力；(4)具備及時、高效的應急響應能力；(5)熟悉相關證券基金業(yè)務，具備持續(xù)評估信息技術產品及服務是否符合監(jiān)管要求的能力；(6)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

同時，《指引》第二項明確，基金信息技術服務機構進行首次備案時，應通過證監(jiān)會開發(fā)的信息技術系統(tǒng)服務機構備案信息采集系統(tǒng)(以下簡稱“備案信息采集系統(tǒng)”)報送以下材料：(1)信息技術系統(tǒng)服務機構備案表；(2)信息技術系統(tǒng)服務機構營業(yè)執(zhí)照、在行業(yè)主管部門取得的執(zhí)業(yè)許可或者備案文件；(3)信息技術系統(tǒng)服務機構及其依照《備案規(guī)定》備案的從業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調查，或者被司法機關立案偵查，以及近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施和紀律處分的情況；(4)控股股東、實際控制人和從業(yè)人員情況；(5)商業(yè)計劃書；(6)合規(guī)管理制度；(7)產品和服務情況；(8)產品類客戶情況和服務類客戶情況；及(9)上一年度財務報表審計報告。

根據《管理辦法》第四十八條和《指引》第二項，基金信息技術服務機構在以下備案內容發(fā)生變更時，應當及時通過備案信息采集系統(tǒng)更新并報送相關材料：(1)名稱變更；(2)住所變更；(3)法定代表人或主要負責人變更；(4)質量控制負責人變更；(5)風險控制負責人變更；(6)持有基金信息技術服務機構百分之五以上股份的股東、實際控制人變更，及基金信息技術服務機構的董事、監(jiān)事或者高級管理人員、合伙人變更；(7)與基金服務業(yè)務有關的質量控制制度、風險控制制度等內部管理制度發(fā)生重大變更；(8)基金信息技術服務機構及其已備案的從業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調查，或者被司法機關立案偵查，以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施和紀律處分；(9)基金信息技術服務機構及其已備案的從業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為與委托人、投資者發(fā)生民事糾紛，進行訴訟或者仲裁；及(10)基金信息技術服務機構設立或撤銷分所或者分支機構。

根據《管理辦法》第五十三條和《指引》第二項，基金信息技術服務機構應當在報送年度報告的同時報送年度信息技術管理專項報告。具體而言，基金信息技術服務機構應當于每年4月30日前通過備案信息采集系統(tǒng)報送以下材料：(1) 基金信息技術服務機構基本情況和經營情況；(2)依照《備案規(guī)定》備案的從業(yè)人員的變動情況；及(3)內部管理制度的執(zhí)行情況和變動情況。

除以上備案要求外，《管理辦法》還對基金信息技術服務機構的內控治理及業(yè)務活動提出了進一步的要求。

根據《管理辦法》第五十條，基金信息技術服務機構應當健全內部質量控制機制，定期監(jiān)測相關產品或服務，在提供服務過程中出現明顯質量問題的，應當立即核實有關情況，采取必要的處理措施，明確修復完成時限，及時完成修復工作。

根據《管理辦法》第51條，基金信息技術服務機構為基金管理公司提供相關服務時不得有以下行為：(1)參與證券基金經營機構向客戶提供業(yè)務服務的任何環(huán)節(jié)或向投資者、社會公眾等發(fā)布可能引發(fā)其從事證券基金業(yè)務誤解的信息；(2)截取、存儲、轉發(fā)和使用證券基金業(yè)務活動相關經營數據和客戶信息；(3)在服務對象不知情的情況下，轉委托第三方提供信息技術服務；(4)提供的產品或服務相關功能、操作流程、系統(tǒng)權限及參數配置違反現行法律法規(guī)；(5)無正當理由關閉系統(tǒng)接口或設置技術壁壘；(6)向社會公開發(fā)布信息安全漏洞、信息系統(tǒng)壓力測試結果等網絡安全信息或泄露未公開信息；(7)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

我們建議為基金管理公司提供相關服務的基金信息技術服務機構盡快按照《指引》的要求完成備案。我們將持續(xù)關注有關備案的實踐發(fā)展并與客戶及時分享。